主页 留言| 朋友| 收藏夹| 相册

小企业问题：定义、借鉴与对策(二) （此文已搬到新家）

 
   本世纪70年代，发达国家相继进入经济衰退，大企业的发展受到市场限制，小企业灵活多变和承载大量就业的作用被人们所重视。自此后，发达国家逐渐重新重视小企业，政府亦将如何为小企业发展创造良好的环境和条件，作为其工作重点之一。以美国为例，70年代中后期卡特政府重视小企业发展，1980年美国召开首届“白宫小企业大会”，2000余名小企业代表参加，一直延续至今。里根总统任内，由总统每年向议会作小企业报告，检讨一年小企业发展的状况和政府这方面工作得失，至今也已经成为惯例。
    一个世纪来的变化证明，无论在经济发展的什么阶段，小企业都是一国经济的重要组成部分。在一国经济发生困难的时候（如衰退时）小企业的作用更加明显，人们对这一问题的认识也可能更加深刻。
   对小企业的作用的认识，经济学家和理论家在相当长时间里并不是完全一致的。而认识不同，所制定的政策措施就不相同。
   首先，小企业的重要性表现在占国民经济很大比重。美国1997年雇用10人以下的企业占企业总数约80％，雇用500 人以下的企业占企业总数约99.7％。欧洲国家小企业所占比重亦在99％以上。1997年，53％美国劳动力在小企业就职，38％的高科技人才在小企业就职。小企业创造了46％工业产品，96％生产出口品的企业是小企业，出口品30％由小企业生产，小企业还提供了这一年近70％的新增就业岗位。在欧盟，小企业雇用劳动力占全部劳动力的约60％（如法国）至80％（如意大利、爱尔兰），相对来说英国小企业雇用劳动力较少（只占不到40％）。在发展中国家，小企业所占比重则更大。这一状况并未因科技发展而改变，相反，科技发展给小企业更大的扩展空间。
   其次，小企业提供了丰富的物质产品和服务。小企业因其小而灵活易变，能适应市场变化（尤其是短期变化）及时提供适应消费者需要的产品和服务，这是大企业所不及的。实际上，现在许多主导产业和产品，如纺织品、汽车、电子产品等，都是在小企业和小规模生产基础上发展起来的。
   第三，小企业服务于大企业，形成合理有序的社会化分工体系，有利于提高生产效率。企业的规模大小，取决于最优化生产的要求，或者说取决于交易成本与管理成本的比较。与大企业有分工协作关系的小企业之所以有独立存在的必要，是因为大企业从小企业购买半成品比自己组织生产更加经济。因此，维持一个必要的小企业数量，建立合理的企业结构，有利于宏观经济效率的提高。发达国家每一个大型企业，无不与众多的小企业保持密切的联系，离开小企业的协作，大企业甚至寸步难行。
   第四，小企业在技术创新、产品创新和市场创新中起着巨大的作用。习惯上将小企业与传统产品和落后的生产工艺相联系。应该说，这一定程度反映了小企业的一个弱点。但随着现代科技的发展，小企业在创新中的作用同样是不能否定的。据美国“小企业管理局”统计， 从1980年到1995年，小企业研究与发展支出占全美国经费支出的比重从5.6％增至14.5％，美国1997年技术发明约50％是由小企业实现的。与大企业创新相比，小企业创新集中于应用技术和将大企业创新成果予以应用和扩展，事实上，在发达国家小企业成了大企业和研究机构创新成果的中介，它们能更迅速地将科研成果转化为新产品。最典型的例子就是比尔·盖茨的微软公司，从1960～1996年，近3万家高科技小企业诞生，其中三分之一类似于当年微软公司。
   第五，小企业还有一个容易为人忽视的作用，它事实上是初级劳动者的训练基地。大企业一般只接受有一定经历的熟练劳动者，小企业则更易吸纳缺乏技能和经历的劳动者，众多的小企业不仅解决了这些人的就业问题，还为大企业准备或储存了足够的熟练劳动者，有利于降低大企业的运行成本和提高宏观经济效率。
   从宏观上看，小企业发展所遇到的一个大问题是公平竞争的环境。小企业与大企业相比，明显的劣势是规模小，对市场的影响能力小，容易受不公平竞争的伤害。因此，发达国家一般都重视反垄断，将反垄断作为公共经济政策的核心问题，若干企业兼并案例受政府关注和最近美国微软公司受起诉，即为例证。此外，用健全的法律体系保护小企业的产权（如专利法）和正常经营活动，也是小企业发展的基本条件。
   具体地看，小企业所遇到的困难和问题比大企业要多和特别，许多并不是发展中国家所特有的。从国外的情况看，小企业所遇到的困难和发展障碍主要有以下方面：一是融资问题，这是国际性的难题，主要是因为小企业的资信差，抵御风险的能力弱，难以像大企业那样自由进入金融市场；二是人力资本方面的问题，从一般的技术工人到管理人员，普遍都存在知识和经验方面不足；三是企业负担重，表现为企业成本高（包括税收和其它方面，如欧洲的最低工资规定，关于医疗和保险方面的规定等给小企业增加了负担），企业缺乏竞争力；四是企业缺乏发展空间，如缺乏场地和设备，进行投资又有资金方面的困难；五是企业受太多的政府政策限制，缺乏独立性和灵活性；六是企业规模小，对市场影响力小，在购买原材料和销售产品方面缺乏竞争力；七是企业缺乏必要的市场信息、技术信息。
   上述困难和问题靠小企业自身是难以克服的，在小企业的发展中，政府和社会为小企业发展创造必要的环境和条件，才能促进小企业健康发展。发达国家对小企业的扶持多种多样，归结起来，一是通过外部作用，一是通过内部作用。
   所谓通过外部作用主要是政府对小企业直接提供支持和服务。一是减轻小企业负担，比较普遍的是税收方面的优惠，如对新建小企业免税、减税、降低起征点等优惠措施。二是政府给小企业以一定的补贴，如对新建企业、从事对外贸易的企业、高科技企业以补贴。三是由政府给小企业进行融资方面的担保，以利于其进入资本市场。四是由政府提供各种咨询服务和人员培训等。五是政府通过放松对某些产业和部门的进入限制，便于小企业进入这些行业。
   应该说，发达国家在70年代后对小企业进行的上述支持和服务措施是比较有效的，其突出者为美国。美国以“小企业管理局”统一实施政府对小企业的各项政府，该局下辖若干职能机构，分别负责金融、咨询、科技等方面。对小企业税收的豁免及市场准入的等规则放松，则由政府通过法律的形式实施。80年代后，美国分别于1980、1986、1995三次对小企业政策进行重大调整，促进了小企业的发展。 （注：美国总统1996年小企业报告。）
   内部作用是通过鼓励和示范，促进小企业之间、小企业与大企业之间、小企业与社会服务体系间建立必要的联系和合作关系，使小企业能充分利用社会资源（而非仅仅依靠政府）发展自己，其具体做法有以下几种。
   一是政府扶持为小企业服务的组织或企业（它们本身往往也是小企业），为小企业提供金融、信息、技术、咨询和人员培训方面的服务。这类机构往往在开办时得到政府一定的补助，但主要依靠提供服务收取相应的费用维持自己。在德国、法国、丹麦等国，已经建成了全国性或区域性的服务网络，可以充分利用各方面的资源。
   二是小企业之间建立合作伙伴关系，实现资源共享。其一是纵向合作，即在有关联的企业间，按上下游关系建立合作，规定统一的技术和质量标准，共享先进的技术和设备，提高最终产品的质量和竞争力。其二是横向合作，即在生产相同或类似产品的企业间进行一定的市场分工，同时在信息、人员培训等方面共享当地资源。
   三是在小企业和大企业间建立合作关系，小企业或可参与大企业某些产品的分包，或可利用大企业的技术、设备和培训设施。
   值得提及的是，欧美国家小企业服务体系，充分利用了发达的计算机网络，更加迅速、方便和高效。
   政策、组织与机制：发展小企业的对策
   发展小企业包含两个内容：一是建立更多的小企业，以充分利用社会资源，解决就业等问题；二是提高小企业的发展水平，增加小企业对社会效率提高的贡献份额。前者是数量问题，后者是质量问题。
   解决第一个问题，即建立更多的小企业，主要是靠政策调整。近年来，特别是党的十五大以来，一方面，多种所有制共同发展的大方针，为小企业发展消除了后顾之忧；另一方面，各种优惠措施的出台，促进了各种形式的小企业迅速发展。实践证明，从数量上发展小企业，在现有组织和机制不变的情况下，也是能够奏效的。当然，从大政策方面看，今后还有许多工作要做，重点和难点则在于建立健康的市场秩序，真正实现公平竞争、等价交换这一包括反对各种形式的垄断，保护小企业的（实物和知识）产权，放宽对小企业的经营范围和经营方式的限制，银行等金融机构对小企业做到一视同仁等。
   相比而言，解决第二个问题有更大的难度，它不仅需要进行政策调整，更需要建立新的组织和新的机制。所谓提高小企业的发展水平，一是指对提高现有小企业的生产率水平，提高其竞争力；二是指以高起点地建立小企业。提高小企业发展水平需要相应的投入，包括制度投入、资金投入、技术投入、人力资本投入等。通过政策调整和组织建设，主要就是解决有效投入问题。
从政策方面看，提高小企业必须与税收政策、产业引导政策、科技政策、金融政策等相配套。借鉴发达国家的经验，政府可建立专项基金，重点扶持高科技小企业或科技含量高的产品；企业由政府担保到银行申请专项贷款，用于企业技术改造或新产品开发。对小企业引进技术人员，政府采取特殊政策予以鼓励（法国由政府对小企业引进工程师支付工资报酬）。对小企业开发出口产品市场，政府给以金融方面的保证。政府每年的科技资金对无论何种性质的小企业都应一视同仁。
在组织方面，根据发达国家的经验，政府无疑应起核心作用。政府在小企业发展中的组织作用，不是具体管理小企业，而是通过政府的组织功能，为小企业发展创造必要的环境和有利的条件。具体地看，包括这几项组织工作。一是政府的自身组织。政府应有专门的小企业管理机构，该机构不带有任何产业色彩，主要职能是沟通。沟通小企业与金融机构、科研机构、大学、政府其它机构（如外贸、税收）、其它企业等，使小企业能够低成本克服障碍，充分利用外部资源。二是社会组织工作。政府支持并规范社会为小企业服务的企业或组织，通过服务组织提供技术、金融、信息、培训等方面的服务，小企业能够得到低成本地享受社会资源。
   目前，企业服务组织数量众多，泥沙俱下，鱼龙混杂，政府的一项重要工作，是对小企业服务组织进行资质鉴定和评估，不能让不具资格的服务组织误导小企业甚至欺骗小企业。对新建服务组织，政府可对其进行一定的财力支持，但服务组织要市场化运行，这样才能在体制上与小企业发展接轨，服务组织才有动力和压力。结合政府体制改革，还可以设想在政府财力支持的前提下，由现有主管部门干部脱离原单位，建立企业服务组织。
   要使政府在支持和帮助小企业中起重要作用，政府机构的职能转换是关键。政府从管企业（包括小企业）到真正服务于企业，不仅需要认识的转变，更需要在政策措施的有效性和服务水平上下功夫。根据国外的情况，结合我国的实际，有两个问题尤其迫切需要解决。一是政府部门之间的协调和配合。我们国家政出多门的情况比较严重，各政府部门的职能范围或者重叠，或者边界不清，有些事大家抢着干，有些事则不愿干。而对小企业的支持和帮助由一个部门进行，保持了政策的统一性，也有利于检查政策的实施效果和政府部门的工作实绩。二是政府工作人员的素质与推进小企业要求有一定的差距。制定政策和实施政策者，不仅需要责任心，还需要对小企业及所经营范围情况的了解。
   通过以上方面的工作，可以建立一种新的小企业发展机制——政府侧重于环境建设，辅之以直接作用；社会服务机构为小企业发展直接提供市场化的服务；小企业之间开展有序竞争并积极参与社会分工协作，使小企业具有竞争性、开放性和可持续性。
   必须指出，小企业发展中政府起重要的作用，不等于说由政府包办小企业发展。小企业发展最重要的环境和背景是市场，小企业必须依靠市场取得自身的发展。所有上述政策、措施和方式，都是建立在市场正常作用基础上的。从我国的情况看，发展小企业必须进一步培育和发展市场。
首先是要为小企业发展创造公平竞争的市场环境。这主要是指通过法律和制度，保护合法竞争、限制市场垄断，特别是行政性垄断。在市场准入方面，要保证小企业享受与大企业同样的待遇，特别是，要让非公有制企业享受与公有制企业、国有企业同样的待遇。对小企业难以进入的市场，则要通过行政措施保证小企业的市场份额，例如，在每年的政府购买中，强制性地为小企业留出一定份额。（美国规定30％的政府购买份额归小企业）
   其次，着力建设要素市场。主要是指金融市场、信息市场和人才市场，这三要素是制约小企业，特别是科技型小企业发展的主要因素。金融市场主要要解决小企业的准入问题；信息市场主要是信息的及时性和准确性问题；人才市场的问题，主要是如何将现有在科研机构、高等院校和政府机关中的小企业创业人才吸引到小企业来。在这三方面，需要研究和解决的问题很多。
在高科技经济、市场经济和开放经济条件下发展小企业，这对我们是一项新的课题，还有许多问题，如小企业的组织方式问题，小企业跨地区跨行业发展问题、小企业产业分布问题、小企业与大企业的关系问题、对小企业放松限制和实行必要管理与规范的关系问题等需要研究。做好这一篇跨世纪的文章，还有待全社会的共同努力。
【责任编辑】陈如勇

由于旧版性能问题，暂时不允许评论，请到新版发表评论，非常抱歉给您带来的不便